構建國有企業“四位一體”大合規管理體系
構建國有企業“四位一體”大合規管理體系
李新
國有企業作為中國特色社會主義的重要物質基礎和政治基礎，是黨執政興國的重要支柱和依靠力量。當前，在深化國企改革、推進治理現代化的背景下，構建“四位一體”大合規管理體系，已成為提升企業治理水平、保障高質量發展的關鍵所在。
構建“四位一體”大合規管理體系，關鍵在於實現管理目標、管理流程、監督機制的系統整合。從理論上看，“四位一體”體現了系統思維、協同管理和動態治理的現代治理理念。合規管理提供行為邊界，內部控制保障流程規范，風險管理關注前瞻防控，法務管理強化法律保障。將四者系統融合，可以推動企業治理從“部門化管理”走向“體系化協同”，有助於全面提升企業治理結構的科學性和執行力。
深刻理解構建大合規管理體系的重要意義
構建大合規管理體系是落實黨中央關於國資國企改革重大部署的具體行動。新時代以來，國有企業改革不斷深化、經營發展取得長足進步，成為壯大綜合國力、促進經濟社會發展、保障和改善民生的重要力量。習近平總書記高度重視國有企業改革發展，多次深入國有企業考察調研，作出一系列重要指示批示，強調國有企業是中國特色社會主義經濟的“頂梁柱”，要求繼續深化國有企業改革，實施國有企業振興專項行動，提高國有企業核心競爭力。2025年是國企改革深化提升行動收官之年，構建大合規體系既是政策落實的著力點，更是推動改革措施落地的重要保障。
大合規管理體系建設是防范重大經營風險、提升企業抗壓能力的制度保障。在“三不腐”一體推進的大背景下，合規管理貫通黨內監督、審計監督、財務監督等多個維度，能夠有效提高企業風險感知和化解能力，減少重大決策失誤、經營違規等風險事件的發生。
構建大合規管理體系有助於推動企業從“合規約束型”向“合規賦能型”轉變。通過制度化管理、流程化設計、智能化工具嵌入，不僅可以增強企業依法經營的能力，也能提升企業在資本市場、合作伙伴和公眾中的信譽度和透明度，為實現高質量發展積蓄長遠動能。
准確把握建設大合規管理體系的基本原則
“四位一體”大合規管理體系的有效運行，必須建立在科學合理的原則基礎之上。
一是“全面性”原則，即體系要覆蓋企業所有部門、崗位與流程，做到無死角、無盲區管理。二是“重要性”原則，強調聚焦核心業務與關鍵節點，優先配置資源到高風險領域。三是“制衡性”原則，確保職責分工明確、流程互控互審，形成權責清晰的內在治理邏輯。四是“適應性”原則，即體系要依據企業所在行業特點、規模體量和發展階段差異，做到因企施策、動態更新。五是“效益性”原則，即在控制成本的前提下追求最大治理效率。六是“文化性”原則，注重合規理念入腦入心，將制度規矩轉化為員工自覺行動，推動形成人人懂規矩、事事依法依規的良好氛圍。
准確把握大合規管理體系的搭建思路
要堅持結合企業自身實際和業務特點。根據企業所從事行業、規模大小、治理結構、人員構成、效益指標等，設計更易施行的內部控制流程，形成符合行業特點的風險數據庫，從而構建以結果導向為主的合規底座。
要堅持貫通合規、內控、風險控制和法務的底層邏輯聯系。通過業務流程的有效銜接和組織體系重構，打開從合同管理到合規管理、內控管理到合規管理、案件管理到風險管理的基礎通道，可以採取設置首席合規官、合規管理委員會的牽頭機構的方式，將四個管理模塊整合為一個有機整體。
要堅持便捷有效可實施。在梳理崗位職責清單、流程清單、風險控制清單等過程中，注重發揮“第三道防線”作用，將落地前的最后一個節點設計在業務部門，如可在業務單位、中心等設立合規管理員，通過有效落地節點盤活體系運行。
積極探索構建大合規管理體系的實踐路徑
構建“四位一體”大合規管理體系需系統布局、分步推進。實踐中可從以下幾個方面發力：
明確治理目標，制定推進計劃。企業應明確合規、風控、內控、法務在組織戰略中的職能目標，制定系統推進時間表和路線圖，做到目標清晰、節奏合理、執行有力。
優化組織架構，明確職責邊界。設立合規管理專門機構，配備專兼職人員，建立跨部門溝通機制，確保不同治理條線分工協作、信息互通。強化董事會、管理層與執行層之間的監督協調，形成上下聯動、權責對等的治理體系。
統一風險識別與控制矩陣。構建涵蓋業務全流程的風險識別系統，對關鍵環節設定合規控制點。通過“權責清單”機制，強化各業務條線的責任歸屬，提升整體風險預測與響應能力。
整合制度流程，推進體系協同。將現有分散的合規、風控、法務、審計制度統一編制，構建邏輯一致、操作便捷的制度匯編。同步優化業務流程，實現合規控制點與流程節點的無縫對接。
完善配套機制，形成長效閉環。建立多層次培訓體系、合規審查制度、考核激勵機制、內部舉報渠道與應急響應預案。通過制度化保障推動員工合規意識提升，強化體系執行力。
推進信息化建設，實現智能合規。引入合規管理平台，整合業務數據與風險預警工具，構建數字化監測與實時反饋系統，推動合規治理“數據驅動、流程嵌入、閉環管理”。
堅持評估優化，不斷迭代升級。定期對合規體系運行情況進行評估，依據外部法規變化與內部實際動態調整策略，通過持續改進實現體系成熟度提升和治理能力增強。
構建以合規為核心、以內控為基礎、以風險為導向、以法務為保障的“四位一體”大合規管理體系，是新時代企業治理模式的內在要求。這一體系既是企業防控風險的“防火牆”，也是推動高質量發展的“加速器”。隻有不斷推動合規治理體系優化升級，才能真正構建起符合中國特色現代企業制度要求的治理機制，才能為國有企業行穩致遠、實現高質量發展提供堅實基礎。（作者單位：山西雲時代技術有限公司）
山西日報、山西晚報、山西農民報、山西經濟日報、山西法制報、山西市場導報所有自採新聞（含圖片）獨家授權山西新聞網發布，未經允許不得轉載或鏡像﹔授權轉載務必注明來源，例："山西新聞網-山西日報 "。
凡本網未注明"來源：山西新聞網（或山西新聞網——XXX報）"的作品，均轉載自其它媒體，轉載目的在於傳遞更多信息，並不代表本網贊同其觀點和對其真實性負責。
